Что такое налоговый вычет и почему он важен
Многие россияне ежегодно переплачивают налоги, даже не подозревая, что часть этих денег можно вернуть назад. Как? Через налоговый вычет — это своего рода компенсация от государства за определённые расходы. Например, на обучение или лечение. Вы платите за курсы, университет или медицинские услуги — государство возвращает до 13% от потраченной суммы. Главное — правильно оформить документы и знать нюансы.
Кто имеет право на вычет: не каждый, но многих это касается
Чтобы получить налоговую льготу, нужно соответствовать нескольким условиям:
— Быть налоговым резидентом РФ (проживать в стране более 183 дней в году)
— Получать официальный доход, с которого удерживается НДФЛ (13%)
— Иметь подтверждающие документы о расходах на обучение или лечение
Если вы самозанятый или ИП на упрощёнке — вычеты не положены. Только с «белого» дохода, с которого уже уплачен подоходный налог.
Налоговый вычет за лечение: что можно вернуть
В 2025 году социальный вычет на лечение остаётся одним из самых востребованных. По данным ФНС, за 2022–2024 годы более 3,8 млн россиян подали заявления на этот тип возмещения. Общая сумма возвращённых средств за 3 года превысила 120 млрд рублей.
Что можно вернуть:
— Расходы на платные медицинские услуги (в том числе стоматологию)
— Стоимость дорогостоящего лечения (по специальному перечню)
— Покупку лекарств, выписанных врачом
— Оплату лечения близких родственников (супруг/супруга, родители, дети)
Максимально можно вернуть до 15 600 рублей в год (13% от 120 000 рублей). Для дорогостоящего лечения — ограничений по сумме практически нет, если вы можете подтвердить расходы.
Как получить вычет за лечение: пошагово
Чтобы вернуть деньги за лечение, следуйте простой схеме:
— Получите справку по форме 289 от клиники
— Сохраните все чеки и договоры на оказание услуг
— Получите справку 2-НДФЛ от работодателя
— Заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ
— Подайте документы через личный кабинет на сайте nalog.gov.ru или в налоговую инспекцию лично
Не забывайте: подать документы можно только за последние 3 года. То есть в 2025 году — за 2024, 2023 и 2022.
Налоговый вычет за образование: не только за университет
С вычетом за обучение всё немного проще, но тоже есть детали. За последние 3 года (2022–2024) более 2,5 млн человек воспользовались этим правом, вернув в сумме около 85 млрд рублей.
Что входит в вычет:
— Обучение в вузах, колледжах, техникумах
— Курсы повышения квалификации и профпереподготовки
— Образование детей до 24 лет (если они учатся очно)
— Обучение братьев и сестёр (при определённых условиях)
Максимум по вычету — также 120 000 рублей в год (13% — это те же 15 600 рублей). А вот за детей — не более 50 000 рублей на каждого (вернётся до 6 500 рублей).
Какие документы нужны для вычета за обучение
Чтобы вернуть часть денег, подготовьте:
— Копию договора с учебным заведением
— Квитанции об оплате
— Лицензию учебной организации (если в договоре не указана)
— Справку 2-НДФЛ
— Декларацию 3-НДФЛ
Всю эту «пачку» легко загрузить через личный кабинет налогоплательщика. Обычно проверка занимает до 3 месяцев, после чего деньги поступают на банковский счёт.
Что важно помнить: частые ошибки
Каждый год тысячи людей получают отказы из-за банальных ошибок. Чтобы не попасть в их число, избегайте следующих промахов:
— Платёжные документы оформлены не на ваше имя
— Услуги оказаны организацией без лицензии
— Вычет оформляется за период, в котором не было официального дохода
— Заявлены расходы, не включённые в перечень, утверждённый Минздравом
Особенно внимательно проверяйте реквизиты, сроки оплаты и корректность справок. Даже мелкая ошибка может растянуть процесс на месяцы.
Вывод: почему стоит не откладывать оформление вычета
Оформить налоговый вычет — это несложно, особенно если действовать по шагам. Только за 2024 год россияне вернули более 72 млрд рублей через социальные вычеты. И это деньги, которые уже были уплачены в бюджет. Фактически, вы просто возвращаете себе часть своих же налогов — почему бы этим не воспользоваться?
Если вы платили за лечение или обучение — не теряйте шанс вернуть до 15 600 рублей, а в случае дорогостоящего лечения — и больше. Соберите документы, зайдите в личный кабинет на сайте ФНС и подайте заявление. Деньги любят порядок — а налоговая любит аккуратные документы.