Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку — как получить и что нужно знать

Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку: как вернуть часть денег

Приобретение квартиры или дома в ипотеку — серьёзный финансовый шаг, но государство готово частично компенсировать затраты за счёт налогового вычета. Многие россияне до сих пор не используют это право, теряя десятки и даже сотни тысяч рублей. Разберёмся, как оформить налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку, какие документы понадобятся и какие суммы реально вернуть.

Что такое имущественный налоговый вычет

Имущественный налоговый вычет — это возможность вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ) после покупки недвижимости. В случае с ипотекой вычет делится на две части:

1. Основной вычет — с суммы расходов на покупку жилья.
2. Процентный вычет — с уплаченных процентов по ипотечному кредиту.

Согласно статье 220 Налогового кодекса РФ, максимальная сумма основного вычета составляет 2 млн рублей, а процентного — 3 млн рублей. То есть, при ставке НДФЛ 13%, можно вернуть:

— до 260 000 рублей за покупку жилья;
— до 390 000 рублей за проценты по ипотеке.

Важно знать

Налоговый вычет можно получить только с официально уплаченного подоходного налога. Если вы не работаете официально или находитесь в декрете, то вернуть деньги не получится — НДФЛ попросту не удерживается с вашего дохода.

Кто имеет право на вычет

Получить налоговый вычет может любой гражданин РФ, который:

— приобрёл жильё (квартиру, дом, комнату) в собственности;
— имеет официальный доход, облагаемый по ставке 13%;
— оформил ипотеку в банке, имеющем лицензию на деятельность в РФ;
— ранее не использовал право на вычет полностью.

Пример из практики

Ирина из Екатеринбурга в 2022 году купила квартиру в новостройке за 4,5 млн рублей по ипотеке. За два года она уплатила 480 000 рублей процентов по кредиту и подала заявление на вычет. В 2024 году она получила:

— 260 000 рублей — основной вычет;
— 62 400 рублей — процентный вычет (13% от 480 000 руб.).

Итого: 322 400 рублей вернулось в её бюджет.

Как получить налоговый вычет: пошаговая инструкция

Оформление вычета — процесс несложный, но требует внимательности. Вот пошаговая инструкция:

1. Соберите документы. Вам понадобятся:
   — Паспорт;
   — ИНН;
   — Договор купли-продажи;
   — Кредитный договор;
   — Справка 2-НДФЛ от работодателя;
   — Свидетельство о регистрации права собственности (или выписка из ЕГРН);
   — Платёжные документы (квитанции, платёжки, график платежей по кредиту).
2. Подготовьте декларацию 3-НДФЛ. Её можно заполнить на сайте ФНС через личный кабинет или с помощью программы «Декларация».
3. Подача документов. Заявление и документы можно подать:
   — лично в налоговую;
   — через онлайн-кабинет налогоплательщика;
   — по почте заказным письмом.
4. Ожидайте проверки. Срок камеральной проверки — до 3 месяцев. После этого деньги перечисляются на указанный счёт в течение 30 дней.

Технический блок: ключевые цифры

— Максимальный основной вычет: 2 000 000 руб.
— Максимальный вычет по процентам: 3 000 000 руб.
— Возврат НДФЛ: 13% от суммы расходов
— Срок подачи: в течение 3 лет после окончания налогового периода (года), в котором были понесены расходы

Актуальная статистика: как россияне используют вычет

Согласно данным ФНС России:

— В 2022 году имущественный вычет получили более 4,8 млн человек, общая сумма возвратов составила более 230 млрд рублей.
— В 2023 году число заявлений выросло до 5,3 млн, а сумма возвратов — до 250 млрд рублей.
— В 2024 году, по предварительным данным, количество получателей превысило 5,7 млн, а сумма выплат достигла 273 млрд рублей.

Рост объясняется активным приобретением жилья в ипотеку, особенно в рамках программ господдержки и субсидирования ставок.

Реальный кейс: семья с двумя детьми

Супруги Петровы из Казани в 2023 году приобрели квартиру за 6 млн рублей в ипотеку. Квартира оформлена в долевую собственность. Каждый из супругов подал на вычет:

— по 2 млн рублей — основной вычет;
— по 1,5 млн рублей — процентный вычет (всего 3 млн по ипотеке).

Они вернули:

— 260 000 × 2 = 520 000 руб. (основной вычет);
— 195 000 × 2 = 390 000 руб. (проценты).

Итого: 910 000 рублей — ощутимая поддержка семейного бюджета.

Полезные советы

— Если вы не можете использовать вычет полностью за один год (например, доход был небольшим), остаток переносится на следующие годы — пока не будет использован весь лимит.
— Вычет можно получить как через налоговую инспекцию (раз в год), так и через работодателя — тогда НДФЛ не будет удерживаться из зарплаты.
— При покупке жилья супругами в совместную собственность, вычет можно распределить по договорённости — это особенно важно, если один из супругов не работает.

Заключение

Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку — это реальный способ вернуть часть потраченных средств. Несмотря на кажущуюся бюрократию, процедура достаточно прозрачна и доступна. Главное — внимательно подготовить документы и не упустить сроки. Учитывая рост цен на недвижимость и проценты по ипотеке, налоговый вычет становится особенно актуальным инструментом поддержки для миллионов россиян.